ASK eller IPS i 2027?
Kronekompass · Publisert 13. november 2026 · Tallene er kontrollert mot Skatteetaten og Regjeringens skattesatser for 2026 og 2027
Tallene for 2027 er regjeringens forslag og er ikke vedtatt av Stortinget ennå. Vi oppdaterer artikkelen når vedtaket kommer.
Kort svar
Sparer du 25 000 kr i året i aksjefond til du er 62, gir IPS mer enn ASK i alle eksemplene våre. Starter du som 45-åring, er forskjellen omtrent 83 169 kr etter skatt. Det forutsetter at du får hele fradraget og sparer det videre. ASK er bedre hvis du trenger pengene før 62. IPS-reglene for 2027 er regjeringens forslag.
Regn ut for din alder →Hva gir mest for 30, 45 og 55 år?
I regnestykket gir IPS mest for alle tre, og forskjellen er størst for den som har lengst tid igjen til 62. Alle sparer 25 000 kr i året i det samme aksjefondet fram til de er 62. På ASK settes alt inn på kontoen. Med IPS går de samme pengene inn på IPS, og skattefradraget settes inn på ASK hvert år.
| Alder i dag | År til 62 | Du setter inn | ASK etter skatt | IPS etter skatt | IPS gir mer |
|---|---|---|---|---|---|
| 30 år | 32 | 800 000 kr | 2 099 308 kr | 2 583 930 kr | 484 622 kr |
| 45 år | 17 | 425 000 kr | 671 636 kr | 754 805 kr | 83 169 kr |
| 55 år | 7 | 175 000 kr | 208 121 kr | 218 253 kr | 10 131 kr |
Hvorfor gir IPS mer i regnestykket?
Fordi du får 22 % i fradrag når du sparer og betaler 22 % skatt når du tar ut. Da blir avkastningen i praksis skattefri. På ASK skattes gevinsten med 37,84 % når du tar den ut, etter skjermingsfradraget.
| Eksempel: verdien dobles | IPS | ASK |
|---|---|---|
| Du setter inn | 1 000 kr | 1 000 kr |
| Skattefradrag | 220 kr | 0 kr |
| Verdi når du tar ut | 2 000 kr | 2 000 kr |
| Skatt ved uttak | 440 kr | 378 kr |
| Igjen etter skatt | 1 780 kr | 1 622 kr |
Jo lenger pengene står, desto mer betyr det at IPS ikke skatter avkastningen. Derfor er forskjellen størst for 30-åringen, 484 622 kr. For 55-åringen er den 10 131 kr.
Når lønner ASK seg?
ASK er bedre når du trenger pengene før 62, eller når du ikke får IPS-fradraget. IPS-pengene er låst, og uten fradraget mister IPS mye av fordelen.
- Du trenger pengene før 62: sparer en 30-åring 25 000 kr i året i 15 år, har hen omtrent 557 972 kr etter skatt på ASK når hen er 45. IPS er ikke et alternativ, for pengene kan ikke tas ut før 62.
- Du betaler lite skatt: fradraget trekkes fra alminnelig inntekt. Har du så lav inntekt at du ikke betaler 22 % skatt, får du lite eller ingenting igjen.
- Du vil kunne bruke pengene fritt: på ASK kan du ta ut innskuddet når som helst uten skatt.
- Skattesatsen kan endres: regnestykket forutsetter 22 % både inn og ut. Blir skatten på alminnelig inntekt høyere når du tar ut, blir IPS mindre gunstig. Det samme gjelder om du får fradrag med 18,5 % i Finnmark og Nord-Troms og flytter før du tar ut.
Tabellen viser hva fradraget betyr. «Brukt opp» betyr at du bruker skattefradraget på noe annet i stedet for å spare det.
| Alder i dag | ASK | IPS, fradraget spart | IPS, fradraget brukt opp | IPS uten fradrag |
|---|---|---|---|---|
| 30 år | 2 099 308 kr | 2 583 930 kr | 2 312 642 kr | 2 136 642 kr |
| 45 år | 671 636 kr | 754 805 kr | 704 945 kr | 611 445 kr |
| 55 år | 208 121 kr | 218 253 kr | 212 254 kr | 173 754 kr |
Uten fradrag gir ASK mer enn IPS når du starter som 45 og 55 år. Da betaler du 22 % skatt av hele beløpet, også det du satte inn.
IPS er fritatt for formuesskatt
Pengene i IPS regnes ikke med i formuen, mens fond på ASK gjør det. Det betyr bare noe hvis formuen din er over bunnfradraget på 1 900 000 kr i 2026 (foreslått 1 990 000 kr i 2027). Tabellen viser de samme eksemplene med 3 000 000 kr i annen formue, for eksempel bankinnskudd.
| Alder i dag | Formuesskatt på ASK | ASK etter skatt | IPS etter skatt |
|---|---|---|---|
| 30 år | 220 277 kr | 1 733 233 kr | 2 509 213 kr |
| 45 år | 44 402 kr | 614 149 kr | 743 665 kr |
| 55 år | 6 546 kr | 200 921 kr | 217 073 kr |
Slik fungerer uttaket fra IPS
Du kan tidligst ta ut fra du er 62, og uttaket må vare i minst 10 år og til du er minst 80. Uttaket skattes som alminnelig inntekt med 22 %. Det er ikke personinntekt, så det blir ikke trinnskatt eller trygdeavgift.
| Alder i dag | Utbetaling per år etter skatt | Antall år |
|---|---|---|
| 30 år | 195 850 kr | 18 |
| 45 år | 56 046 kr | 18 |
| 55 år | 15 927 kr | 18 |
- Bundet til 62: pengene kan bare betales ut som pensjon. Får du rett til uføretrygd, kan utbetalingen starte tidligere.
- Ved dødsfall kan pengene gå til pensjon for barn eller ektefelle. Resten utbetales til boet.
- Taket: du kan spare opptil 25 000 kr i året med fradrag i 2026. For 2027 er taket og skattesatsen foreslått uendret.
- Frist: innskuddet må være gjort innen 31. desember for å gi fradrag for det året.
Dette tar beregningen ikke med
- Avkastningen svinger. Vi regner med 7 % hvert år. Det er et regneeksempel, ikke et anslag.
- Kostnader: vi bruker samme fondskostnad på alle kontoene. Fond og gebyrer kan være ulike på IPS og ASK hos ulike tilbydere. Vi sammenligner ikke tilbydere.
- Skattereglene kan endres før du tar ut. Vi bruker satsene for 2026 for alle årene.
- Alt tas ut på én gang i hovedtabellen. I virkeligheten tas IPS ut over minst 10 år, og ASK kan tas ut når du vil.
- Inflasjon: tallene er i kroner det året du tar ut. Med 2,5 % prisvekst er de verdt mindre i dagens kroner.
- Fondskonto er ikke med. Med aksjefond og uten fondsbytter gir den nesten det samme som ASK.