ASK, fondskonto eller IPS?

Legg inn sparingen din og alderen din, så ser du hvilken konto som gir mest etter skatt, og hvorfor.

Vår konklusjon

For deg gir IPS mest, men pengene er låst til du er 62

Du sitter igjen med 1 661 925 kr etter skatt med IPS etter 20 år.

IPS gir 123 153 kr mer enn fondskonto etter skatt.
Du får 22 % skattefradrag når du sparer, og betaler 22 % skatt når du tar ut. Det gjør avkastningen i praksis skattefri, og IPS er fritatt for formuesskatt.
Du kan tidligst ta ut pengene når du er 62, og uttaket må vare i minst 10 år og til du er minst 80.
IPS tar maks 25 000 kr i året. Resten av sparingen er regnet inn på ASK i IPS-kolonnen.

ASK

1 533 385 kr

935 780 kr i dagens kroner

Fondskonto

1 538 772 kr

939 068 kr i dagens kroner

IPSBest for deg

1 661 925 kr

1 014 225 kr i dagens kroner

ASK Fondskonto IPS ★

Du setter inn

820 000 kr820 000 kr820 000 kr

Verdi før skatt

1 866 051 kr1 866 051 kr2 080 827 kr

Formuesskatt

0 kr0 kr0 kr

Skatt når du tar ut

332 666 kr327 279 kr424 402 kr

IPS-skattefradrag

0 kr0 kr110 000 kr

Netto etter skatt

1 533 385 kr1 538 772 kr1 661 925 kr

I dagens kroner

935 780 kr939 068 kr1 014 225 kr

Avkastning etter skatt

5,2 %5,3 %5,9 %

	ASK	Fondskonto	IPS★
Du setter inn	820 000 kr	820 000 kr	820 000 kr
Verdi før skatt	1 866 051 kr	1 866 051 kr	2 080 827 kr
FormuesskattBetalt fra kontoen hvert år	0 kr	0 kr	0 kr
Skatt når du tar ut	332 666 kr	327 279 kr	424 402 kr
IPS-skattefradragSatt inn på ASK hvert år	0 kr	0 kr	110 000 kr
Netto etter skatt	1 533 385 kr	1 538 772 kr	1 661 925 kr
I dagens kroner	935 780 kr	939 068 kr	1 014 225 kr
Avkastning etter skattPer år, etter kostnader	5,2 %	5,3 %	5,9 %

IPS tar maks 25 000 kr i året. I IPS-kolonnen er resten av sparingen og skattefradraget satt inn på ASK (424 500 kr totalt), slik at du sparer like mye i alle tre.

Slik kan IPS-pengene tas ut

Du kan begynne å ta ut som 62, og uttaket må vare i minst 10 år og til du er minst 80. Tar du ut like mye hvert år i 18 år, og resten vokser videre, får du omtrent 75 059 kr i året etter skatt (45 806 kr i dagens kroner). Uttaket skattes med 22,0 % som alminnelig inntekt, uten trinnskatt og trygdeavgift. Dette gjelder bare selve IPS-delen.

Netto etter skatt hvis du tar ut alt

ASK
Fondskonto
IPS (+ ASK for resten)

Kroner

Slik regner vi

Slik sammenligner vi

Vi regner på det samme fondet og den samme sparingen på alle tre kontoene, måned for måned. Til slutt ser vi hva du sitter igjen med hvis du tar ut alt og betaler skatten. Formuesskatt og eventuell skatt underveis er trukket fra kontoen.

Er du yngre enn 62 når sparingen er ferdig, kan du velge å bruke pengene fra 62. Da står alle kontoene urørt til da, slik at IPS sammenlignes likt med de andre.

ASK og fondskonto

På begge kontoene skattes gevinsten med 37,84 % etter skjermingsfradraget når du selger. Kjøper du og beholder fondene, blir resultatet derfor nesten likt.

Forskjellen er fondsbytter. På ASK kan du bytte fond uten skatt. På fondskonto må du selge først, og da skattes gevinsten. Skatten tas fra beløpet du kjøper nye fond for, så mindre penger vokser videre. På ASK kan du også ta ut det du har satt inn uten skatt.

IPS: fradrag, låsing og uttak

Du kan spare opptil 25 000 kr i året. Du får fradrag i alminnelig inntekt, som gir 22 % lavere skatt (18,5 % i Finnmark og Nord-Troms).
Pengene er låst til du er 62. Uttaket må vare i minst 10 år og til du er minst 80.
Uttaket skattes bare som alminnelig inntekt med 22 %. Det blir ikke trinnskatt eller trygdeavgift, så det spiller ingen rolle for skatten hvor mye du tar ut hvert år.
IPS er fritatt for formuesskatt, og avkastningen skattes ikke mens pengene står der.

Sparer du mer enn taket, setter vi resten på ASK i IPS-kolonnen. Skattefradraget settes også inn der hvert år, med mindre du slår det av under «Avansert».

Nytt fra 2027: Euronext Growth på ASK

Regjeringen foreslo 7. oktober 2026 at ASK også skal kunne eie aksjer på Euronext Growth og andre multilaterale handelsfasiliteter, fra 1. januar 2027. I dag kan ASK bare ha aksjer på børsen og aksjefond.

Forslaget må vedtas av Stortinget. Aksjer du allerede eier utenfor ASK, må trolig selges og kjøpes på nytt, og da skattes gevinsten. Endringen påvirker ikke fond, så den endrer ikke tallene her.

Forenklinger

Avkastningen er lik hvert år. I virkeligheten svinger den mye.
Skatt ved fondsbytter trekkes fra med en gang, ikke året etter.
IPS-uttaket regnes som like store beløp hvert år. Vi tar ikke med personfradraget, så skatten kan bli litt lavere hvis du har lav inntekt som pensjonist.
Fradraget forutsetter at du har nok inntekt å trekke det fra. Satser for 2026 brukes for alle årene.

Ofte stilte spørsmål

Hva er forskjellen på ASK og fondskonto?

På begge skattes gevinsten med 37,84 prosent etter skjermingsfradraget når du selger. På aksjesparekonto (ASK) kan du bytte fond og aksjer uten å betale skatt, og ta ut det du har satt inn uten skatt. På fondskonto må du betale skatt på gevinsten hver gang du selger for å bytte.

Lønner IPS seg?

Ofte ja, hvis du sparer til pensjon. Du får 22 prosent fradrag når du setter inn, og betaler 22 prosent skatt når du tar ut. Det gjør avkastningen i praksis skattefri, og IPS er fritatt for formuesskatt. Ulempen er at pengene er låst til du er 62, og at du maks kan spare 25 000 kroner i året.

Når kan jeg ta ut pengene fra IPS?

Tidligst når du er 62. Uttaket må vare i minst 10 år og til du er minst 80. Starter du ved 62, blir det altså minst 18 år.

Betaler jeg trinnskatt og trygdeavgift på uttak fra IPS?

Nei. Uttak fra IPS etter ordningen fra 2017 skattes bare som alminnelig inntekt med 22 prosent (18,5 prosent i Finnmark og Nord-Troms). Det regnes ikke som personinntekt, så det blir ikke trinnskatt eller trygdeavgift.

Kan jeg ha rentefond på ASK?

Nei, ikke i dag. ASK kan bare ha aksjer og fond med mer enn 80 prosent aksjer. Regjeringen har sagt at den vil vurdere om rentefond kan tas med senere.

Kan jeg ha Euronext Growth-aksjer på ASK?

Regjeringen har foreslått at aksjer på Euronext Growth kan eies gjennom ASK fra 1. januar 2027. Forslaget må vedtas av Stortinget.

Kilder og satser

Satsene ble sist kontrollert 12. november 2026.

Beregningene er estimater og ikke finansiell rådgivning. Regler og satser kan endres. Slik regner vi.

Les mer

ASK eller IPS i 2027?

Nøytralt regnestykke for 30, 45 og 55 år: når lønner IPS-fradraget seg, og når er aksjesparekonto bedre? Med skatt ved uttak og bindingstid.

Aksjesparekonto 2027: dette endres

Regjeringen foreslår at aksjer på Euronext Growth kan stå på aksjesparekonto fra 2027. Se hva det betyr, og hva det ikke endrer for deg som sparer i fond.